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Les produits que nous distribuons sont rigoureusement sélectionnés pour leurs qualités et performances. Patrimoine Prestige Antilles rappelle toutefois au lecteur que les performances passées ne préjugent pas de performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.

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Les produits d’épargne réglementés

Pour votre information, suivent la liste des produits d’épargne réglementés destinés au grand public ainsi que leur rémunération et fonctionnement dans les grandes lignes, en ce compris leur fiscalité et prélèvements sociaux.

Notre conseil : Par ailleurs, n’oubliez pas que, si une épargne de trésorerie correspondant à environ trois mois de charges fixes s’avère être une précaution indispensable, toute épargne sur ces produits est largement grevée par l’inflation ce qui fait que son rendement réel est la plupart du temps négatif !

A jour des dispositions applicables à compter du 1er février 2020

En préambule, voici une explication  synthétique :

Le livret A est un compte d’épargne rémunéré dont les fonds sont disponibles à tout moment. Les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ils sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois et sont versés en une seule fois le 31 décembre au capital. Tous les établissements bancaires peuvent le proposer. Le taux de rémunération du livret A est révisé deux fois par an, en janvier et en juillet.

Depuis la réforme du calcul du taux du livret A en novembre 2016, le taux est obtenu à partir de la moyenne des taux d’intérêt monétaire à court terme et celle de l’inflation sur les 6 derniers mois. Selon cette formule, le taux aboutit à 0,23 % mais un taux minimum de 0,5 % avait été prévu. C’est donc celui-ci qui s’applique.

Les taux d’intérêt sont fixés comme suit :

  • livrets A, livret du Crédit Mutuel et livrets de développement durable et solidaire (LDDS) : 0,50 %
  • livrets d’épargne populaire (LEP) : 1.00 % (Le taux du LEP est en fait celui du Livret A augmenté d’un demi-point.)
  • livret jeune : Le taux d’intérêt annuel est librement fixé par les banques, mais est au moins égal à celui du Livret A.
  • livrets d’épargne entreprise (LEE) : 0,25 % bruts.
  • comptes d’épargne logement (CEL) hors prime d’État : 0,25 % bruts soit 0,21 % après prélèvements sociaux pour les CEL ouverts avant le 1er janvier 2018 et 0,25 % avant flat tax pour les autres soit un taux net de 0,18 %

La rémunération des plans d’épargne (PEL) souscrits depuis 2018 hors prime d’État est fixée à 1 % bruts soit 0,7 % nets du Prélèvement Forfaitaire Unique de 30 %.

 Il est rappelé que:

  • Un taux plancher du Livret A est fixé à 0,50 %
  • Par arrêté, l’État a fixé la variation maximale de taux, à la hausse ou à la baisse, entre deux fixations successives, à 0,5 %.
  • Plus-values de cessions de valeurs mobilières : Le seuil d’imposition étant supprimé, l’imposition s’effectue désormais au 1er euro de plus-value, toutes valeurs mobilières confondues.
  • Les prélèvements sociaux (CSG, RDS, RSA…) sont eux de 17,2 % depuis 2018. Le taux de prélèvement total appliqué à l’épargne fiscalisée est désormais soit le PFU de 30 % soit celui de votre Taux Marginal d’Imposition (TMI) -c’est à dire celui de la tranche maximale qui vous est appliquée-, majoré des prélèvements sociaux. Le TMI maximum est de 45 %. Le choix entre PFU et IR est annuel et s’applique à la totalité de l’épargne concernée sans discrimination.
  • Dépôt minimal : 10 € (1,5 € à La banque Postale)
  • Plafond de dépôt : 22950 €
  • Versements : Libres ou programmés
  • Retraits : Libres
  • Détention : Un livret par personne et un seul, enfants compris, même mineurs
  • Rémunération : 0,50 % l’an calculés de manière quinzomadaire
  • Distribution : Toutes les banques depuis le 1er janvier 2009
  • Fiscalité : Aucune
  • Prélèvements sociaux : Aucuns
  • Risque : Nul
  • Dépôt minimal : 10 €
  • Plafond de dépôt : 12000 €
  • Versements : Libres
  • Retraits : Libres
  • Détention : Un seul par personne majeure et fiscalement indépendante
  • Rémunération : 0,50 % l’an calculés de manière quinzomadaire
  • Distribution : Toutes les banques
  • Fiscalité : Aucune
  • Prélèvements sociaux : Aucuns
  • Risque : Nul
  • Dépôt minimal : 15 €
  • Plafond de dépôt : illimité
  • Versements : Libres
  • Retraits : Libres
  • Rémunération : de 0.03 % jusqu’à 2 % bruts durant quelques mois pour les livrets « boostés » ou « super-livrets » calculés selon la règle quinzomadaire, mais avec des conditions de plafond et de durée
  • Fiscalité : Déclaration à l’impôt sur le revenu
  • Prélèvements sociaux : oui
  • Risque : Nul
  • Dépôt minimal : 30 €
  • Plafond de dépôt : 7700 €
  • Versements : Libres
  • Retraits : Libres
  • Détention : Réservé aux épargnants qui respectent les plafonds de revenus suivants :
    • France métropolitaine : 19977 € pour la première part, puis majoration de 5334 € pour chacune des demi-parts suivantes
    • Guadeloupe, Martinique, Réunion : 23405 € pour la première part, majoration de 5648 € pour la première demi-part supplémentaire, puis de 5334 € chacune des demi-parts suivantes
    • Guyane : 24713 € pour la première part, majoration de 6804 € pour la première demi-part supplémentaire, puis de 5334 € pour chacune des demi-parts suivantes
    • Mayotte : 36671 € pour la première part, majoration de 10192 € pour la première demi-part supplémentaire, puis 54853 € pour 2 parts, 62844 € pour 2,5 parts, 70834 € pour 3 parts puis majoration de 7709 € pour chacune des demi-parts suivantes
  • Rémunération : 1.00 % l’an calculés de manière quinzomadaire
  • Distribution : Toutes les banques
  • Fiscalité : Aucune
  • Prélèvements sociaux : Aucuns
  • Risque : Nul
  • Dépôt minimal : 15 €
  • Plafond de dépôt : 1600 €
  • Versements : Libres
  • Retraits : Libres
  • Détention : Réservé aux jeunes de 12 à 25 ans
  • Rémunération légale : Libre avec un taux minimum égal à celui du livret A
  • Distribution : Toutes les banques
  • Fiscalité : Aucune
  • Prélèvements sociaux : Aucuns
  • Risque : Nul
  • Durée : 18 mois minimum
  • Dépôt initial : 300 € minimum
  • Versement minimal suivant : 75 €
  • Plafond de dépôt : 15300 €
  • Retraits : Libres à condition de respecter un seuil minimal en compte de 300 €
  • Rémunération : 0,25 % bruts soit 0,21 % nets l’an calculés de manière quinzomadaire pour un CEL ouvert avant le 1er janvier 2018 donc soumis aux seuls prélèvements sociaux et 0,18 % nets pour ceux ouverts après et donc soumis à la flat tax
  • Taux d’emprunt : 2,00 % à 3 % à partir de 18 mois d’épargne (le taux d’emprunt est variable selon la période durant laquelle l’épargne a été constituée)
  • Prêt : Limité à 23000 € remboursable sur une durée de 2 à 15 ans (cumulable avec le PEL – Droits à prêt cessibles)
  • Le droit au versement de la prime du CEL ne concerne que ceux ouverts avant le 1er janvier 2018
  • Fiscalité : Aucune
  • Prélèvements sociaux : oui
  • Risque : Nul
  • Dépôt initial : 225 € minimum
  • Versement minimal annuel : 540 € durant 4 à 10 ans (plus aucun versement après 10 ans)
  • Durée de vie maximale : 15 ans au-delà de laquelle le plan se transforme en compte d’épargne fiscalisé avec perte des droits à prêt
  • Plafond de dépôt : 61200 €
  • Retraits : Tout retrait entraîne la clôture
  • Rémunération : 1 % bruts soit 0,7 % nets l’an calculés de manière quinzomadaire (application du PFU)
  • Prime d’épargne : En cas d’emprunt  destiné à l’acquisition d’une résidence principale, elle est égale aux 2/5ème des intérêts acquis à la date de venue à terme du plan, plafonnés à 1525 € sous conditions de type de logement acquis. Cette prime est supprimée pour tous les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2018
  • Taux d’emprunt : 2,20 % hors assurances à partir de 3 ans d’épargne
  • Prêt : Limité à 92000 € remboursable sur une durée de 2 à 15 ans (cumulable avec le CEL – Droits à prêt cessibles)
  • Fiscalité et Prélèvements sociaux : PFU
  • Risque : Nul

Glossaire de termes utiles

EURIBOR est la contraction de Euro Interbank Offered Rate. C’est le taux interbancaire offert entre les banques représentatives de la zone euro pour la rémunération des dépôts.

EONIA est la contraction de Euro OverNight Index Average. Ce taux est calculé par la BCE et représente le taux moyen des transactions de prêts non garantis effectuées au jour le jour entre les banques.